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「日本版ISA」について知る

2013.6.17 掲載
2014年1月から証券優遇税制が大きく変わり、「日本版ISA」と呼ばれる制度が新設されます。個人の長期投資を促すのが狙いで、株式や投資信託などへの年100万円までの投資で得られる配当や譲渡益が5年間、非課税扱いになります。ただ、その仕組みは複雑で、上手に利用するには制度の内容を十分に理解する必要があります。今回は日本版ISAの仕組みと利用上の注意点、制度の課題などについて解説します。

2. 1つの投資枠で年100万円まで非課税に(1)

2. 1つの投資枠で年100万円まで非課税に(1)
 日本版ISAの仕組みを具体的に見てみましょう。ISA口座では毎年100万円を上限に投資することができます。税金のかからない期間は5年です。この100万円の枠(非課税投資枠)は14年から23年まで毎年1つずつ増やすことができ、最大で5つの枠を同時に保有できます。つまり最高500万円まで非課税で運用が可能です。
2013年6月17日掲載